Le rôle de la fonction financière a été mis de côté pendant bien trop longtemps.
La finance a toujours joué un rôle de soutien dans l'entreprise, mais ce rôle évolue rapidement. Les directeurs financiers travaillent côte à côte avec le PDG pour faire face à une économie difficile et élaborer une vision pour l'avenir.
Les responsables du FP&A et leurs équipes ajoutent de nouvelles compétences à leur base de connaissances, notamment en matière d'analyse commerciale, de science des données et de partenariat stratégique. Le service des finances évolue rapidement pour devenir un partenaire commercial fiable capable de mener l'entreprise vers une croissance et une rentabilité constantes.
Dans cet article, Chloé Giraut, responsable des finances chez Pigment, partage ses réflexions sur les priorités, la technologie et les indicateurs financiers qui constituent un leadership financier solide. Elle partage également les principales leçons tirées des ralentissements des marchés passés et actuels, ainsi que le rôle du secteur financier dans la reprise du contrôle de l'avenir.
Comment accéder à un poste de dirigeant financier
Un directeur financier, un responsable des finances ou un directeur financier a beaucoup à dire dans la direction de l'entreprise et constitue un poste très recherché dans le secteur des finances. Outre de solides compétences techniques et une connaissance du domaine financier, le responsable des finances doit faire preuve de
- Solides compétences en matière d'évaluation des risques
- Connaissance de la situation et jugement supérieur
- Capacité à ajuster rapidement les processus et les stratégies
- Capacités de motivation et capacité à rassembler une équipe
Les équipes financières portent chapeaux multiples, il est donc utile d'être généraliste, surtout lorsqu'il s'agit de postes de direction. Chloé partage,
« C'est ainsi que je suis entrée dans le leadership : en constituant une équipe, en apprenant à devenir manager et en faisant grandir les gens avec moi. »
Chloé est rapidement passée d'un stage suivi d'un poste de gestionnaire de portefeuille chez Goldman Sachs à Londres à un excellent poste de responsable des finances dans l'écosystème des startups. À chacune de ses fonctions, elle a jeté les bases de la rigueur, de l'analyse des données et de la curiosité intellectuelle.
« Il était important pour moi de comprendre comment le monde fonctionne d'un point de vue commercial et économique. »
Chloé a connu des étapes cruciales en matière de leadership, notamment en dirigeant une entreprise par le biais de collectes de fonds et en faisant passer une équipe d'un seul directeur financier à une solide équipe de 14 professionnels seniors et juniors. La clé de ces réalisations a été de renforcer sa crédibilité dès le début en tant que leader dans ce rôle.
Essentiellement, le leadership financier consiste en grande partie à « apprendre par la pratique » et à « montrer l'exemple ».
Une solution de planification intégrée pour réduire le temps de préparation des données de 80 %
L'un des principaux problèmes des équipes financières du monde entier est l'accès rapide et précis aux données. Il est difficile de télécharger des ensembles de données provenant de sources multiples et de rencontrer des difficultés pour les importer dans un modèle de feuille de calcul rigide. Imaginez que vous fassiez tout cela juste pour découvrir que vos données sont déjà obsolètes !
« Je voulais vraiment mettre en œuvre une solution EPM. Je voulais travailler dans une entreprise axée sur les produits, où le produit était destiné à des personnes comme moi. »
Chloé s'identifiait parfaitement aux problèmes rencontrés par les clients de Pigment. Lorsqu'elle a rejoint Pigment et commencé à constituer son équipe, elle a veillé à ce que l'équipe utilise pleinement Plateforme pigmentaire pour planification, prévisions et analyse financière.
Grâce à une solution de planification intégrée, Équipes financières peut :
- Créez des formules et des modèles qui ne rompent pas avec le moindre changement
- Exécutez des modèles en beaucoup moins de temps
- Développez une vision à 360 degrés de l'entreprise
- Exécutez plusieurs scénarios hypothétiques complets pour répondre à des questions à la volée
- Collaborez avec des équipes interfonctionnelles et alignez l'ensemble de l'organisation
Avec des objectifs énormes à atteindre et un temps d'exécution si court, chaque minute gagnée grâce au déchargement des processus manuels et à la réconciliation des données est utile.
Priorités clés d'une équipe financière
Dans la plupart des entreprises SaaS B2B, l'équipe financière a quelques priorités clés :
Opérations quotidiennes
À court terme, les équipes financières se concentrent sur la manière de gérer efficacement les opérations quotidiennes de l'entreprise. Cela inclut tout ce qui concerne les paiements : salaires, factures et impôts. Les équipes travaillent sur des données sensibles et protégées avec les outils appropriés pour garantir le bon déroulement des opérations quotidiennes.
L'équipe doit également être prête à anticiper les frictions quotidiennes, telles que : comment gérer un grand nombre de prestataires de services, comment gérer plusieurs devises et comment suivre efficacement le recouvrement des espèces lorsque votre clientèle ne cesse de croître.
Mise à l'échelle et optimisation de la trésorerie
En tant que priorité à long terme, le responsable des finances élabore un plan visant à étendre la fonction et à augmenter le nombre d'employés de l'entreprise dans son ensemble. Cela nécessite de planifier à l'avance les bons processus et outils pour rationaliser la planification des effectifs pour une croissance optimale.
L'optimisation de la trésorerie est une autre priorité clé à long terme. Comme le mentionne Chloé,
« L'argent est roi aujourd'hui. »
Au-delà de la gestion pure des flux de trésorerie, le responsable financier moderne doit développer des compétences en gestion d'actifs. En gros, décider quoi faire de l'argent : l'investir en prenant des risques et en les couvrant, le garder de côté sous forme de dépôt en espèces ou même acheter des cryptomonnaies ? !
Construire une base d'indicateurs de performance clés financiers
Pour les équipes financières des entreprises SaaS, la mise en place d'une base solide d'indicateurs de performance financiers permet de mesurer les performances plus précisément, d'accélérer les prévisions et vitesse de signalement, et des mesures proactives pour éviter de rater des cibles.
Ces indicateurs financiers (économie unitaire) incluent le CAC (coût d'acquisition client), la LTV (valeur à vie du client), la période de récupération, etc. L'important est de comprendre comment chaque indicateur s'inscrit dans le cycle de vie de bout en bout de l'entreprise et contribue à atteindre ses objectifs de croissance et de rentabilité.
Comment les priorités d'une équipe finance évoluent en période de ralentissement des marchés
Dans le monde des affaires, les priorités changent tout le temps, tous les jours.
Qu'il s'agisse d'une pandémie, d'une récession, d'une guerre ou d'un krach boursier, l'entreprise doit constamment réagir à des facteurs externes, et l'équipe financière est la force motrice de la gestion du changement.
En période de ralentissement du marché, de nombreuses entreprises mettent davantage l'accent sur la production de liquidités plutôt que sur le recrutement. Cela peut inclure des activités telles que la planification ou la recherche de cycles supplémentaires de collecte de fonds, la mise en œuvre de modifications de prix ou la création d'autres sources de revenus.
Pour faire face à l'évolution des priorités, l'équipe financière doit réfléchir à l'avance pour mettre en œuvre de nouveaux processus. Les équipes doivent faire preuve d'une grande flexibilité et s'adapter à l'évolution de la situation.
« Nous sommes des fonctions de support et nous sommes là pour répondre aux besoins de l'entreprise. Si les priorités changent, nous nous contentons d'agir pour nous assurer que l'entreprise s'adapte le plus rapidement possible à la nouvelle normalité. » - Chloé Giraut, responsable des finances chez Pigment
Dans l'ensemble, le changement n'est pas un concept nouveau pour les responsables des finances, et les dirigeants en profitent pour apporter une transformation positive à l'entreprise.
Une autre approche face aux licenciements massifs
Il est difficile de demander à des employés d'être plus productifs alors qu'ils sont déjà à plein régime. Interrogée sur le grand nombre de licenciements que nous avons constatés ces derniers mois, Chloé répond :
« Certaines entreprises consomment beaucoup trop de liquidités en général parce qu'elles n'ont pas de plan de recrutement pragmatique, et la seule solution qu'elles trouvent est alors de réduire la vitesse en licenciant. »
Chloé explique comment la sobriété financière peut être atteinte par d'autres moyens que les licenciements. Un ralentissement du marché ne nécessite pas nécessairement une réduction de 20 % de la masse salariale. Au lieu de cela :
- Modifiez votre plan de recrutement pour vous concentrer sur la génération de revenus plutôt que sur les fonctions de support
- Collaborez de manière interfonctionnelle sur différents scénarios pour ajuster les dépenses
- Suspendez les efforts d'investissement pour vous concentrer sur les dépenses GTM afin d'accélérer la croissance
Les entreprises qui procèdent à des licenciements massifs ont probablement trop dépensé pendant trop longtemps. Les licenciements sont le signe d'une mauvaise approche en matière de recrutement, ce qui entraîne un recrutement excessif et la crainte de ne plus être en mesure de lever des fonds.
Les principaux indicateurs financiers sur lesquels se concentrer en période de ralentissement économique
Pour les entreprises en hypercroissance et matures, il est préférable de trouver un équilibre entre croissance et rentabilité. Le fait de sacrifier l'un au profit de l'autre entraînera soit une réduction du nombre de pistes, soit une réduction de la présence sur le marché et de l'avantage concurrentiel. Et vos indicateurs devraient en tenir compte.
Voici cinq indicateurs financiers clés sur lesquels les dirigeants doivent se concentrer en période d'incertitude économique :
- Croissance ARR: le pourcentage de croissance récurrente du chiffre d'affaires par rapport à l'année précédente. Surveillez la croissance de l'ARR car elle stimule en fin de compte la valorisation et votre capacité à être rentable.
- Coût d'acquisition client (CAC): le coût moyen d'acquisition d'un client supplémentaire grâce aux dépenses de vente et de marketing. Contrairement à la croyance populaire, les périodes de ralentissement peuvent être le moment idéal pour stimuler le CAC afin de générer des revenus. Équilibrez avec LTV pour garantir des dépenses et un retour sur investissement efficaces.
- Période de remboursement: la durée (généralement des mois) du retour sur CAC. Dans le SaaS, la période de récupération est généralement de 12 mois et nécessite un suivi serré pour garantir la rentabilité.
- Marge brute: chiffre d'affaires moins le coût des biens vendus, en pourcentage du chiffre d'affaires. Une marge brute élevée indique une utilisation efficace des ressources.
- Marge d'EBITDA: EBITDA en pourcentage du chiffre d'affaires. Cet indicateur est essentiel pour les entreprises plus matures qui réduisent leurs coûts et maintiennent leur rentabilité.
Lors du suivi de ces indicateurs, surveillez les signes avant-coureurs de problèmes cachés dans les moyennes de données. Si cela vous a été utile, découvrez-en cinq autres mesures d'efficacité, y compris le Burn Multiple crucial, à suivre pendant les périodes difficiles.
Outils indispensables dans le stack technologique d'une équipe finance
Les outils constituent un excellent moyen de libérer rapidement des ressources et de la bande passante pour vous concentrer sur des tâches stratégiques. Avec la bonne technologie, les équipes financières peuvent éliminer les tâches manuelles telles que les exportations et les importations de données, pour des tâches critiques telles que la budgétisation et les prévisions.
- Pigment pour une planification et une analyse financières plus dynamiques et évolutives
- Systèmes de gestion de trésorerie tels qu'Agicap pour suivre le solde de trésorerie et l'allocation en temps réel
- Solutions ERP pour la gestion des opérations quotidiennes
- Des solutions de dépenses telles que Spendesk pour gagner en productivité et gagner du temps sur les tâches manuelles AR/AP
- Outils de facturation, y compris Pigment, pour émettre et suivre les factures et gagner du temps concentrez-vous sur ce qui compte
Erreurs courantes commises par les directeurs financiers qui aggravent les ralentissements du marché
Bien qu'il soit erroné de rejeter la responsabilité des ralentissements économiques uniquement sur les directeurs financiers, certaines erreurs courantes commises en période de prospérité sont source de complexité en période de crise. Il s'agit notamment de :
- Récolter des fonds sans véritable objectif
- Ne pas savoir exactement quoi faire des capitaux levés
- Augmenter excessivement juste pour dépenser trop
- Penser qu'il ne faut alimenter la croissance que par le biais de financements externes
Chloé souligne l'importance d'un modèle économique rentable :
« L'objectif de toute entreprise doit être de devenir rentable et d'être indépendante et autonome. »
Comme indiqué précédemment, l'un des principaux moyens d'atteindre la rentabilité consiste à recruter des fonctions génératrices de revenus pour absorber les différentes lignes de coûts de l'entreprise.
Si vous pouviez changer une chose à propos de la façon dont les entreprises gèrent les récessions ?
La peur est naturelle. Des niveaux modérés de peur peuvent permettre de prendre des décisions conformes à la réalité. Cependant, il n'y a rien à gagner à la panique qui provoque également la peur chez les autres.
Chloé encourage les entreprises et les particuliers à éviter les bruits gênants liés à la fin du monde :
« J'en ai assez des gens qui sèment la peur au sein de la population financière. Ce n'est pas la fin du monde, nous avons fait face à bien pire. »
Elle affirme que la situation actuelle est effrayante, mais qu'elle ne devrait pas vous faire perdre la concentration.
« Investissez dans les bons processus et outils pour garder le contrôle de votre activité. Comprenez tous les dollars qui entrent et sortent. Cela demande beaucoup de concentration. »
Et c'est à l'équipe financière d'aider l'entreprise à se concentrer sur croissance durable et franchissant des étapes importantes :
Le rôle des équipes finance en période de ralentissement des marchés
Lorsqu'une entreprise vient de démarrer, l'équipe des finances se concentre sur la levée de fonds de capital-risque dans un environnement à haut risque et à haut rendement. À ce stade, il est important de
- Choisissez la bonne équipe fondatrice qui connaît parfaitement l'entreprise et qui a pleinement confiance en elle
- Trouvez les bonnes personnes et payez-les bien, motivez-les et fidélisez-les
Les erreurs de recrutement les plus graves sont commises à un stade plus avancé, lorsque l'entreprise génère des revenus. Cela entraîne des pertes de personnel et des dépenses excessives pour remplacer les personnes perdues effectif.
Pendant la phase d'hypercroissance, les pressions extérieures sont beaucoup plus fortes et les coûts et les recettes font l'objet d'une surveillance accrue. Dans cette phase :
- Portez une plus grande attention aux détails granulaires de la base de coûts
- Faites en sorte que chaque dollar dépensé génère des rendements 2X ou 3X
- Maintenir une économie unitaire solide
Des ralentissements économiques se sont produits par le passé et continueront de se produire à l'avenir. Les responsables financiers et les équipes jouent un rôle crucial en tant que partenaires commerciaux pour aider l'entreprise à traverser ces périodes de ralentissement et à se préparer à des temps meilleurs.
En mettant l'accent sur planification par scénarios, l'amélioration de la précision des prévisions, la comparaison des données réelles par rapport aux prévisions, le maintien d'une source unique de vérité et la mise en œuvre d'une solution de planification intégrée permettent de mieux contrôler l'avenir.
Les ralentissements économiques sont toujours suivis de grandes périodes d'innovation et d'opportunités de croissance sans précédent. Le leadership financier est couronné de succès lorsqu'il permet à l'entreprise de rester à flot et de l'orienter vers des temps meilleurs.
